Яшел Үзән шәһәр прокуратурасы кисәтә
"Законсыз акча җыю һәм «бер көнлек фирмалар" булдыру җинаять җаваплылыгына тартуга китерергә мөмкин»
Акчаны законсыз рәвештә акчага әйләндерү белән бәйле эшчәнлек берничә икътисади җинаять билгеләрен үз эченә ала.
Юридик затлар җитәкчеләре билгеләнгән салымнарны һәм җыемнарны түләүдән качу, кредитор бурычларын түләү, банкротлык процедуралары алдыннан активларны чыгару һ. б. максатларда акчаларны законсыз рәвештә акчага әйләндерүгә мөрәҗәгать итәләр.
Акчалата түләүнең максатына, әлеге процесстагы роленә һәм законсыз рәвештә алынган керемнәрнең яки бюджетка түләнмәгән салымнарның күләменә бәйле рәвештә, мондый эшчәнлектә катнашучыларның гамәлләре Россия Федерациясе Җинаять кодексының төрле статьялары буенча квалификацияләнә ала.
Мәсәлән, заказчылар һәм турыдан-туры башкаручылар 198 статьясы буенча җинаять җаваплылыгына тартылырга мөмкин (Уклонение
физик заттан салымнар һәм (яки) җыемнар түләүдән), Россия Федерациясе Җинаять кодексының 199 маддәсе (оешмадан салымнар һәм (яки) җыемнар түләүдән качу).
Өстәмә рәвештә аларның гамәлләре Россия Федерациясе Җинаять кодексының 327 маддәсе буенча квалификацияләнә ала (ялган документлар ясау, ясау яки сату).
Билгеләнгән салымнарны һәм җыемнарны түләүдән качу максатыннан
кайбер очракларда эшмәкәрләр бер көнлек фирмалар белән килешүләр төзү юлы белән акчаны законсыз рәвештә акчага әйләндерүгә мөрәҗәгать итәләр.
Бер көнлек фирмалар булдыру, алар ярдәмендә акчаларны законсыз рәвештә акчага әйләндерү гамәлгә ашырыла, Россия Федерациясе Җинаять кодексының 173.1 маддәсе буенча җинаять җаваплылыгына китерә (юридик затны законсыз оештыру (оештыру, үзгәртеп кору)).
Гражданнарның үз документларын бирү буенча гамәлләре
"бер көнлек фирмалар«оештыру өчен Россия Федерациясе Җинаять кодексының 173.2 статьясының 1 өлешендә каралган җинаять составы төзелә (юридик затны булдыру (оештыру, үзгәртеп кору) өчен документларны законсыз куллану).
Юридик затларның җитәкчеләренә акчаны акчага әйләндерү буенча хезмәт күрсәтүче затлар Россия Федерациясе Җинаять кодексының 171 маддәсе («законсыз эшкуарлык») һәм Россия Федерациясе Җинаять кодексының 172 маддәсе («законсыз банк эшчәнлеге») буенча җинаять җаваплылыгына тартылырга мөмкин.
Әгәр хокуксыз гамәлләр оешкан төркем составында башкарыла икән, алар җинаятьчел берләшмә оешмасы буларак квалификацияләнә (Россия Федерациясе Җинаять кодексының 210 маддәсе җинаятьчел берләшмә оешмасы (җинаятьчел оешма) яки анда катнашу (ней)). Шул ук вакытта акчага әйләндерү процессын тәэмин итүче затлар (бухгалтерлар, курьерлар һ.б.) җинаятьтә катнашучылар буларак җаваплылыкка тартылырга мөмкин.
Моннан тыш, законсыз акча эшләү буенча законсыз гамәлләр кылган кешеләрнең законсыз гамәлләре өстәмә квалификацияләнә ала
Россия Федерациясе Җинаять кодексының 187 маддәсе буенча (түләү чараларының законсыз әйләнеше).